为进一步完善商业银行本钱监管规矩，推动银行进步危险办理水平，进步银行服务实体经济的质效，我国银保监会会同我国人民银行展开《商业银行本钱办理方法（试行）》的修订作业，形成了《商业银行本钱办理方法（征求定见稿）》，现向社会揭露征求定见。
修订的要点内容包含：一是构建差异化本钱监管系统，使本钱监管与银行财物规划和事务杂乱程度相匹配，下降中小银行合规本钱。二是全面修订危险加权财物计量规矩，包含信誉危险权重法和内部评级法、商场危险规范法和内模法以及操作危险规范法，进步本钱计量的危险敏感性。三是要求银行拟定有用的方针、流程、准则和方法，及时、充分地把握客户危险改变，保证危险权重的适用性和审慎性。四是强化监督查看，优化压力测验的运用，用好用活第二支柱，进一步进步监管有用性。五是进步信息发表规范，引进70余张发表模板，要求银行具体发表危险相关定性和定量信息，增强商场的外部束缚。
下一步，银保监会将根据社会各界反应定见，进一步修正完善《商业银行本钱办理方法（征求定见稿）》并当令发布施行。
我国银保监会 我国人民银行有关部门负责人就《商业银行本钱办理方法（征求定见稿）》答记者问。
一、征求定见稿出台的布景是什么？
答：《商业银行本钱办理方法（试行）》（以下简称《本钱方法》）施行十年来，在商业银行进步危险办理水平，优化服务实体经济质效等方面发挥了重要效果，也为我国金融进一步对外开放发明了有利条件。近年来，跟着经济金融局势和商业银行事务形式的改变，《本钱方法》施行过程中遇到一些新问题，有必要根据新情况进行调整。
与此同时，巴塞尔委员会（BCBS）深化推动后危机时期监管变革，先后发布了一系列审慎监管要求，作为全球本钱监管最低规范，并将在未来逐个展开“监管一致性”（RCAP）评价，保证各成员施行的及时性、全面性、一致性。
银保监会立足于我国银行业实际情况，结合世界监管变革最新效果，对《本钱方法》进行修订，有利于促进银行继续进步危险计量精细化程度，引导银行更好服务实体经济。
二、本次修订的准则是什么？
答：一是坚持危险为本。危险权重是保护本钱监管审慎性的柱石。危险权重的设定应客观表现表表里事务的危险本质，使本钱足够率精确反映银行全体危险水平缓继续运营才能。
二是着重同质同类比较。我国银行数量多、不同大，为进步监管匹配性，拟在本钱要求、危险加权财物计量、信息发表等要求上分类对待、差异处理，着重同质同类银行之间的剖析比较。
三是坚持监管本钱全体安稳。平衡好本钱监管与社会信贷本钱和微观经济安稳的联系，统筹考虑相关监管要求的叠加效应，坚持银行业全体本钱足够水平的安稳性。
三、本次修订的首要内容是什么？
答：环绕构建差异化本钱监管系统，修订重构榜首支柱下危险加权财物计量规矩、完善调整第二支柱监督查看规矩，全面进步第三支柱信息发表规范和内容。《征求定见稿》由正文和25个附件组成，合计40万字。正文要点杰出全体性、准则性和准则性要求。附件细化正文各项要求，清晰具体的计量规矩、技术规范、监管方法、信息发表内容等。
四、本次修订怎么表现差异化监管？
答：修订构建了差异化本钱监管系统，依照银行间的事务规划和危险差异，区分为三个层次银行，匹配不同的本钱监管计划。其间，规划较大或跨境事务较多的银行，划为榜首档，对标本钱监管世界规矩；财物规划和跨境事务规划相对较小的银行归入第二档，施行相对简化的监管规矩；第三档首要是规划小于100亿元的商业银行，进一步简化本钱计量并引导聚集服务县域和小微。
差异化本钱监管不下降本钱要求，在坚持银行业全体稳健的条件下，激起中小银行的金融活水效果，减轻银行合规本钱。
五、本次修订对危险加权财物计量规矩有哪些首要调整？
答：全体上，增强规范法与高档方法的逻辑一致性，进步计量的敏感性。束缚内部模型的运用，完善内部模型，下降内部模型的套利空间。
信誉危险方面，权重法要点优化危险露出分类规范，添加危险驱动因子，细化危险权重。如，针对房地产危险露出中的典当借款，根据房产类型、还款来历、借款价值比（LTV），设置多档危险权重；束缚内部评级法运用规模，校准危险参数。商场危险方面，新规范法经过确认危险因子和敏感度目标核算本钱要求，代替原根据头寸和本钱系数的简略做法；重构内部模型法，选用预期尾部丢失（ES）方法代替危险价值（VaR）方法，捕捉商场动摇的肥尾危险。操作危险方面，新规范法以事务目标为根底，引进内部丢失乘数作为本钱要求的调整因子。
六、本次修订关于危险办理要求进行了哪些调整？
答：修订注重计量和办理“两手硬”，着重准则审慎、办理有用是精确危险计量的条件，为银行夯实运营办理根底、进步办理精细化水平供给正向鼓励。
信誉危险方面，要求树立并有用执行相应信誉办理准则、流程和机制。例如，精确的危险露出分类是计量条件，须清晰区分规范和确定流程；区分银行同业危险露出分类、辨认优质公司或“穿透”资管产品，须加强尽职调查和根底信息审阅；对房地产危险露出，只要满意审慎批阅规范和估值等要求，才认可其危险缓释效果。商场危险方面，内模法计量以买卖台为根底，要求银行拟定买卖台事务方针、细分和办理买卖台。操作危险方面，须树立健全丢失数据搜集规范、规矩和流程，不然适用监管给定丢失乘数系数。
七、本次修订在完善监督查看要求上有何调整？
答：一方面，参照世界规范，完善监督查看内容。设置72.5%的危险加权财物永久底线，替换原并行期本钱底线组织；根据银行储藏本钱的合格程度，束缚分红份额；完善信誉、商场和操作危险的危险评价要求，将国别、信息科技、气候等危险归入其他危险的评价规模。
另一方面，联接国内现行监管准则，促进方针执行。完善银行账簿利率、流动性、名誉等危险的评价规范；着重全面危险办理，将大额危险露出归入集中度危险评价规模，清晰要求运用压力测验东西，展开危险办理和计提附加本钱。
八、本次修订在信息发表、强化商场束缚方面有何调整？
答：遵循匹配性准则，树立掩盖各类危险信息的差异化信息发表系统。榜首档银行要求发表全套报表，包含70张发表报表模板，具体规矩了发表格局、内容、频率、方法和质量操控等要求，进步信息发表的数据颗粒度要求，进步危险信息透明度和商场束缚力。第二档银行适用简化的发表要求，发表危险加权财物、本钱构成、本钱足够率、杠杆率等8张报表。第三档银行仅需发表本钱足够率、本钱构成等2张报表。
九、本次修订关于商业银行出资的财物办理产品，是否有清晰的本钱计量要求？
答：本次修订初次清晰了商业银行出资财物办理产品的本钱计量规范，引导银行执行穿透办理要求。参照世界规范，提出三种计量方法，分别是穿透法、授权根底法和1250%权重，并具体规矩了各方法应满意的条件。其间，如可以获取底层财物具体情况，可穿透至相应底层财物，适用相应权重；如不满意穿透计量要求，可适用授权根底法，使用财物办理产品征集说明书等信息区分底层财物大类，适用相应权重；如前述两种方法均无法适用，则适用1250%的危险权重。
十、本次修订对银行业本钱足够水平的影响怎么？
答：测算显现，施行《征求定见稿》后，银行业本钱足够水平全体安稳，未呈现大幅动摇，单家银行因财物类别差异导致本钱足够率小幅改变，表现了差异化监管要求，契合预期。
十一、修订后的《本钱方法》拟于何时施行？
答：为给我国商业银行预留足够的施行准备时间，并坚持我国施行进展与世界成员根本同步，修订后的《本钱方法》拟定于2024年1月1日起正式施行。
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